Finans
Cash flow(Nakit akışı)
Bankaya gerçekten giren ve çıkan nakittir. Kâğıt üzerindeki kâr, maaşı ödeyemeyecek halde bırakabilir.
Formül
Şimdi hesapla
Kendi rakamlarını yaz. Hesap tarayıcında yapılır, hiçbir şey gönderilmez.
Neden önemli
Faturaları geç tahsil edilen kârlı bir ayda bile maaş aksayabilir.
Örnek
Martta 100.000 TL fatura kesersin, müşteriler mayısta öder. Mart nakit akışı eksi olabilir.
Nakit akışı, paranın hareket ettiği günle kayıtlı hareketidir. Martta 100.000 TL fatura kesip müşteriler mayısta öder ve maaş martta çıktıysa mart yine eksi olabilir. Kâr, faturayı hak ettiğin anda yazar. Nakit akışı, banka yazınca yazar. İki sayı da doğrudur. Maaşı yalnız biri öder.
Resmi tablo yayınlamasan da hareketi üç alışkanlığa ayır. Faaliyet nakdi, müşterinin sana ödemesi ve senin maaşa, kiraya, reklama ödemendir. Yatırım nakdi, geri alacağın bir dizüstü veya depozitodur. Finansman nakdi, içeri giren bir kredi veya kurucu transferi ve dışarı çıkan kredi ödemesidir. Yalnızca kişisel birikimi taşıdığın için artı olan bir ay, sağlıklı bir faaliyet ayı değildir. Haftalık sade bir görünüm yeter: pazartesi kasası, beklenen giriş, beklenen çıkış, sonraki pazartesi kasası. Sonraki pazartesi maaşı çıkaramıyorsa bu haftanın işi yeni kampanya değil, tahsilat veya kesintidir.
Parayı bankaya girdiği ya da bankadan çıktığı günle tarihle. Fatura nakit değildir. Kredi gelir değildir. Her hafta pazartesinin bakiyesini, beklenen girişi, beklenen çıkışı ve sonraki pazartesiyi yaz. Sonraki pazartesi maaşı çıkaramıyorsa bu haftanın işi tahsilat ya da kesintidir. Yalnızca kişisel birikim taşındığı için artı görünen ay, sağlıklı bir faaliyet ayı değildir. Hesapta duran vergi harcayacağın para değildir. Martta kesilen yüz bin liralık fatura, mayısta tahsil ediliyorsa martın nakdi eksi olabilir. Kâr o faturayı martta yazar. Maaşı mayıs öder. İkisini karıştırırsan kampanyayı erken açarsın.
Mayısta ödenen fatura mayısın sonucudur, martın değil. Üç satırlık bir not tut. Birinci satır bugünkü rakamdır ve geçen seferkiyle aynı biçimde alınır. İkinci satır geçen haftanın rakamıdır. Üçüncü satır değiştirdiğin tek şeydir. Üç satır dolmadan harcamayı artırma. Satırlar dolunca değişikliği ya tut ya geri al. Tutmak bir karardır ve başarısızlık değildir. Değiştirmek, üçüncü satırda yazan şeydir; hiç yazılmamış taze bir sezgi değildir. Ay sonunda notları yan yana oku. Yön yoksa sorun ölçüm değil, teklifin kendisidir. Ekransız, yüksek sesle söyleyemediğin rakam henüz senin değildir ve ölçeklemek için gerekçe olmaz. Aynı hafta fiyatı, kitleyi ve vaadi birlikte değiştirirsen hangi satırın işe yaradığını da bilemezsin. Bir hafta, bir değişiklik, bir satır. Bu tempo yavaş görünür. Yavaş tempo, yanlış bütçeden ucuzdur.
İyi bir değer
Sağlıklı nakit akışı, sonraki maaşı çoktan toplanmış ya da güvenilir biçimde gelecek parayla karşılar ve en az bir aylık sabit maliyet tamponu vardır. Geç ödeyenleri olan kârlı bir şirket daha uzun tampon ister. Okuma, birkaç ay boyunca kurucu takviyesi değil faaliyet nakdi düz ya da yükselirken sağlıklıdır.
Yaygın hata
Hata, ödenmemiş faturaları harcayabileceğin nakit sanmak ya da çekilen krediyi gelir sanmaktır. Hesapta duran ama sana ait olmayan vergiyi unutmak da hatadır. Kâr tablosu iyi görünürken bakiyenin maaşı kaçırmak üzere olduğu halde reklam açmak da hatadır.
